Page 29 - 期货和衍生品行业监管动态（2023年7月刊）
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期货和衍生品行业监管动态
告要求的临时不行动函（2023 年 7 月 11 日）
美国商品期货交易委员会（CFTC）市场参与者部（MPD）宣布其已发布一
份临时不行动函，延长 CFTC 工作人员信函第 21-18 号，该函涉及根据 CFTC 的
互换交易商（SDs）财务报告规则、受审慎监管机构资本要求约束的互换交易商
（银行互换交易商）的财务报告义务。
通过 CFTC 工作人员信函第 23-11 号，市场参与者部将延长适用于银行互换
交易商的不行动立场，这些银行互换交易商通过利用替代性表格、申报截止日期、
和/或报告标准等其审慎监管机构或母国监管机构所适用的要求进行报告，以代
替遵守 CFTC 的财务报告要求以及某些特定条件的限制。市场参与者部认为，临
时延长不行动立场不会对根据《美国商品交易法》（CEA） 和 CFTC 联邦法规监
控银行互换交易商资本状况的能力产生不利影响。
该不行动函是回应美国证券业金融市场协会和国际掉期与衍生工具协会代
表其互换交易商会员提出的联合请求而发布的，否则这些互换交易商会员将被要
求在 10 月 6 日前遵守 CFTC 的财务报告要求。市场参与者部采取的不行动立场
将于 2025 年 10 月 6 日或 CFTC 任何关于此类银行互换交易商的财务报告要求
最新修订之日二者较早日到期。
CFTC Staff Extends Temporary No-Action Letter Regarding Certain Financial
Reporting Requirements for Bank Swap Dealers（2023/7/11）
The Commodity Futures Trading Commission’s Market Participants Division
(MPD) today announced it issued a temporary no-action letter extending CFTC Staff
Letter No. 21-18 concerning financial reporting obligations for swap dealers (SDs)
subject to capital requirements of a prudential regulator (bank SDs) under the CFTC’s
SD financial reporting rules.
Through CFTC Staff Letter 23-11, MPD is extending a no-action position to bank
SDs that report utilizing certain alternative forms, filing deadlines, and/or reporting
standards otherwise applicable to them by their prudential or home country regulators,
in lieu of complying with the CFTC’s financial reporting requirements and subject to
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