Page 21 - 期货和衍生品行业监管动态（2023年7月刊）
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期货和衍生品行业监管动态
https://www.cftc.gov/PressRoom/PressReleases/8736-23
4. 美国商品期货交易委员会工作人员就互换交易从美元 LIBOR 和其他利率转
换成无风险利率的某些报告要求发布不行动函（2023 年 6 月 29 日）
美国商品期货交易委员会（CFTC）市场监管部（DMO）和数据部（DOD）
发布工作人员不行动函，涉及联邦法规第 43、45 部分的某些互换报告义务，适
用于，根据国际掉期与衍生工具协会（ISDA） LIBOR 后备条款，随着 2023 年
6 月 30 日美元伦敦同业拆借利率（USD LIBOR），以及美元伦敦同业拆借利率
洲际交易所互换利率（USD LIBOR ICE Swap Rates）和莫斯科最优拆借利率
（Moscow Prime Offered Rate）（统称为受影响利率）停用或不具代表性后，转
换至参考无风险利率（RFRs）。
不行动函声明，市场监管部和数据部将不建议 CFTC 对未能根据第 45 部分
及时报告互换浮动利率变化的实体采取执法行动。此函涵盖了根据 ISDA LIBOR
后备条款从受影响利率到适用的无风险利率的浮动利率变化，但仅限实体尽最大
努力在第 45 部分适用截止日期前报告该变化，并且在任何情况下都不晚于 2023
年 6 月 30 日（不包括 2023 年 6 月 30 日）后的五个工作日内报告所要求的信息。
不行动函还声明，市场监管部和数据部将不建议 CFTC，当某一互换交易条
款经修订纳入从参考受影响利率到参考无风险利率（RFR） 的 ISDA LIBOR 后备
条款后，对未能根据第 43 部分对该互换交易浮动利率变化进行报告的实体采取
执法行动。
CFTC Staff Issues a No-Action Letter Regarding Certain Reporting
Requirements for Swaps Transitioning from USD LIBOR and Other Rates to
Risk-Free Rates（2023/6/29）
The Commodity Futures Trading Commission’s Division of Market Oversight
(DMO) and Division of Data (DOD) today issued a staff no-action letter regarding
certain Part 43 and Part 45 swap reporting obligations for swaps transitioning under the
ISDA LIBOR fallback provisions from referencing the remaining tenors of USD
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