Page 22 - 期货和衍生品行业监管动态（2023年12月刊）
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期货和衍生品行业监管动态
https://www.cftc.gov/PressRoom/PressReleases/8835-23
5. 美国商品期货交易委员会就修订互换交易商和主要互换参与者资本和财务
报告要求的规则草案征求公众意见（2023 年 12 月 15 日）
美国商品期货交易委员会（CFTC）发布了一项修订互换交易商（SD）和主
要互换参与者（MSP）资本和财务报告要求的规则草案，并征求公众意见。
该规则草案将 CFTC 第 21-15 号工作人员信函中根据 CFTC 联邦法规 23.101
（CFTC Regulation 23.101）中计算资本的有形净值资本方法的工作人员解释以
及 CFTC 第 21-18 号工作人员信函中对受审慎监管机构资本要求约束的互换交易
商的替代财务报告要求所采取的不行动立场（随后由 CFTC 第 23-11 号工作人员
信函进一步扩展）编入规则。
修订草案还修改了 CFTC 联邦法规第 23 部分有关互换交易商财务报告要求
的某些规定，包括某些通知的规定时间、资本次级债的批准程序以及财务报表上
要求的信息。修订草案旨在使互换交易商和主要互换参与者更容易遵守 CFTC 的
财务报告义务，并证明其符合最低资本要求。
该修订草案在 CFTC 官网上公布后有 60 日的征求意见期，截止至 2024 年 2
月 13 日。
对草案的意见必须以书面形式提交，并可通过 CFTC 在线征求意见程序以电
子方式提交。已收到的所有意见都将在 CFTC 官网上公布。
CFTC Seeks Public Comment on Proposed Rule to Amend Capital and Financial
Reporting Requirements of Swap Dealers and Major Swap Participants
(2023/12/15)
The Commodity Futures Trading Commission today issued for public comment a
proposed rule to amend the capital and financial reporting requirements of Swap
Dealers (SDs) and Major Swap Participants (MSPs).
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